ACCRINT
返回支付定期利息的证券的应计利息。
语法
ACCRINT(<issue>, <first_interest>, <settlement>, <rate>, <par>, <frequency>[, <basis>[, <calc_method>]])
parameters
术语 | 定义 |
---|---|
问题 | 证券的发行日。 |
first_interest | 证券的首期付息日。 |
settlement | 证券的结算日。 证券结算日是指在发行日之后,证券卖给购买者的日期。 |
rate | 证券的年息票率。 |
par | 证券的票面价值。 |
frequency | 每年支付息票的次数。 按年支付,frequency = 1;按半年期支付,frequency = 2;按季支付,frequency = 4。 |
basis | (可选)要使用的天数基数的类型。 如果省略 basis,则假定为 0。 此表下方列出了可接受的值。 |
calc_method | (可选)一个逻辑值,用于指定在结算日晚于 first_interest 日期时计算总应计利息的方式。 如果省略 calc_method,则假定为 TRUE。 - 如果省略 calc_method 或其计算结果为 TRUE,则 ACCRINT 返回从发行日到结算日的总应计利息。 - 如果 calc_method 的计算结果为 FALSE,则 ACCRINT 返回从 first_interest 日期到结算日的应计利息。 |
basis 参数接受以下值:
Basis | 天数的计算基准 |
---|---|
0 或省略 | US (NASD) 30/360 |
1 | 实际/实际 |
2 | 实际/360 |
3 | 实际/365 |
4 | 欧洲 30/360 |
返回值
应计利息。
备注
日期存储为连续的序列号,以便在计算中使用。 在 DAX 中,1899 年 12 月 30 日的序列号是 0,2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448,这是因为它距 1899 年 12 月 30 日有 39,448 天。
ACCRINT 的计算公式如下:
$$\text{ ACCRINT } = \text{ par } \times \frac{ \text{ rate } }{ \text{ frequency } } \times \sum^{ \text{ NC } }_{ i=1 }\frac{ \text{ A }_{ i } }{ \text{ NL }_{ i } }$$
其中:
- $\text{ A }_{ i }$ = 不固定息票期内第 $i^{ th }$ 个准息票期的累计天数。
- $ \text{ NC } $ = 不固定息票期内的准息票期数。 如果此数字包含一个分数,则向上取最接近的一个整数。
- $\text{ NL }_{ i }$ = 不固定息票期内准息票期的正常天数。
issue、first_interest 和 settlement 将被截尾取整。
frequency 和 basis 舍入为最接近的整数。
如果出现以下情况,则返回错误:
- issue、first_interest 或 settlement 不是有效日期。
- issue ≥ settlement。
- rate ≤ 0。
- par ≤ 0。
- frequency 是除 1、2 和 4 之外的任何数字。
- basis < 0 或者 basis > 4。
在已计算的列或行级安全性 (RLS) 规则中使用时,不支持在 DirectQuery 模式下使用此函数。
示例
数据 | 描述 |
---|---|
2007 年 3 月 1 日 | 发行日 |
2008 年 8 月 31 日 | 首期付息日 |
2008 年 5 月 1 日 | 结算日 |
10% | 息票率 |
1000 | 票面价值 |
2 | 按半年期支付(参见上文) |
0 | 30/360 基准(参见上文) |
示例 1
以下 DAX 查询:
EVALUATE{ ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0) }
对于符合上述条件的证券,返回从发行到结算的应计利息。
[值] |
---|
116.944444444444 |
示例 2
以下 DAX 查询:
EVALUATE{ ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0, FALSE) }
对于符合上述条件的证券,返回从 first_interest 到结算的应计利息。
[值] |
---|
66.9444444444445 |