ACCRINTM
返回支付到期利息的证券的应计利息。
语法
ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])
parameters
术语 | 定义 |
---|---|
问题 | 证券的发行日。 |
maturity | 证券的到期日。 |
rate | 证券的年息票率。 |
par | 证券的票面价值。 |
basis | (可选)要使用的天数基数的类型。 如果省略 basis,则假定为 0。 此表下方列出了可接受的值。 |
basis 参数接受以下值:
Basis | 天数的计算基准 |
---|---|
0 或省略 | US (NASD) 30/360 |
1 | 实际/实际 |
2 | 实际/360 |
3 | 实际/365 |
4 | 欧洲 30/360 |
返回值
应计利息。
备注
日期存储为连续的序列号,以便在计算中使用。 在 DAX 中,1899 年 12 月 30 日的序列号是 0,2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448,这是因为它距 1899 年 12 月 30 日有 39,448 天。
ACCRINTM 的计算公式如下:
$$\text{ ACCRINTM } = \text{ par } \times \text{ rate } \times \frac{ \text{ A } }{ \text{ D } }$$
其中:
- $\text{ A }$ = 按月计算的累计天数。 对于到期项的利息,将使用从发行日到到期日的天数。
- $\text{ D }$ = 一年的天数。
issue 和 maturity 将被截尾取整。
basis 舍入为最接近的整数。
如果出现以下情况,则返回错误:
- issue 或 maturity 不是有效日期。
- issue ≥ maturity。
- rate ≤ 0。
- par ≤ 0。
- basis < 0 或者 basis > 4。
在已计算的列或行级安全性 (RLS) 规则中使用时,不支持在 DirectQuery 模式下使用此函数。
示例
数据 | 描述 |
---|---|
2008 年 4 月 1 日 | 发行日 |
2008 年 6 月 15 日 | 到期日 |
10% | 息票率百分比 |
1000 | 票面价值 |
3 | 实际天数/365 基准(参见上文) |
以下 DAX 查询:
EVALUATE{ ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3) }
返回上述条件下证券的应计利息。
[值] |
---|
20.5479452054795 |